SAP FI　自動仕訳処理

自動仕訳とは

自動仕訳とは、ユーザが手動で仕訳を切ることがなく、システムが伝票の内容から自動的に仕訳データを生成することです。

SAP ERPは、自動仕訳の設定が多いシステムであり、特に販売、購買からは検収処理、入出庫処理、請求処理でカスタマイズされたルールに従って自動仕訳が作成されます。

この自動仕訳の仕組みから、SAP ERPは大福帳システムと呼ばれているわけです。

構成要素

自動仕訳処理の設定は主にT030標準勘定テーブルで管理されており、その構成要素は以下のものがあります。

• 内部処理キー
• 判断基準項目
• 設定勘定コード

内部処理キー

入出庫処理時の自動仕訳処理は、対象勘定毎に処理を分割することができます、各勘定の転記処理は内部でそれぞれ３桁の内部処理キーにより識別されます。 内部処理キーは、トランザクション/イベントキ－、TEkey、取引キー、勘定キーとも呼ばれることがあります。

内部処理キーは勘定コード設定の基本項目です、内部処理キーを使って、転記明細が生成される勘定が設定されます。 したがって、転記ごとに少なくとも2つの内部処理キー(転記明細ごとに 1 つずつ) が使用されます。

内部処理キーの一覧は、T030A/T030Wテーブルから確認することができます。

処理キー	勘定処理	詳細説明有
AG1	収益 – 代行取引	–
AG2	販売 – 代行取引	–
AG3	費用 – 代行取引	–
AKO	受託品消費による差損益	–
AUM	在庫転送による差損益	–
BO1	リベート決済見越し	–
BO2	リベート決済収益	–
BO3	引当金差額	–
BSD	在庫転記	–
BSV	在庫勘定における変更	–
BSX	在庫転記	※
COC	その他消耗品の評価	–
DEL	信用保証	–
DIF	在庫管理 – 僅少差異	–
EIN	仕入勘定	–
EKG	仕入相殺勘定	–
FR1	運送費消込	–
FR2	運送費引当	–
FR3	通関費用消込	–
FR4	通関費用引当	–
FRE	仕入運賃勘定	–
FRL	外注サービス	–
FRN	外注サービス運送費	–
G01	G01 < テキストなし >	–
G02	G02 < テキストなし >	–
G04	G04 < テキストなし >	–
GBB	定期記帳の相手勘定入力	–
HSC	取扱追加手数料の費用/収益	–
KBS	勘定割当済み購買発注	※
KDG	MM 換算レート差損益	–
KDM	在庫/購買管理換算レート差損益	※
KDR	MM 換算レート丸め差損益	–
KDV	下位レベル換算差損益による品目元帳	–
KON	受託品債務	–
KTR	購買価格差異相殺入力 (原価対象)	–
LKW	見越/繰延勘定 (品目元帳)	–
PPX	事前支払	–
PRA	償却済 WIP との価格差異	–
PRC	価格差異 (AVR 価格)	–
PRD	価格差異	※
PRG	価格差異 (品目元帳、AVR)	–
PRK	原価対象階層における原価差異	–
PRM	償却済 WIP との価格差異 (品目)	–
PRP	製品原価コレクタ価格差異	–
PRQ	製品原価コレクタ価格差異 相手勘定入力	–
PRV	下位レベル価格差異による品目元帳	–
PRY	品目元帳の価格差異	–
RAP	再評価による費用/収益	–
RKA	Logistics 請求書照合による請求書差額処理	–
RUE	中立引当金	–
TXO	振替転記に関するブラジルの税	–
UMB	再評価による損益	–
UMD	再評価による損益	–
UPF	その他運搬費	–
VST	仮払消費税	–
WGB	WGB < テキストなし >	–
WGI	出庫インフレーション再評価	–
WGR	入庫インフレーション再評価	–
WPA	価格差異からの WIP (内部活動)	–
WPM	価格差異からの WIP (品目)	–
WRX	入庫/請求仮勘定	※
WRY	入庫/請求仮勘定 (品目元帳) (旧)	–

内部処理キーによって自動勘定設定を処理するプログラムが変わるというイメージでよいです。

判断基準項目

判断基準項目は以下の三つが用意されています。

• 評価グループコード
• 勘定修正キー
  このキーは内部処理キーにより意味が変わります。
• 評価クラス

各項目がそれぞれ使用されるか使用されないか、どう使用されるかは、内部処理キーに依存します。

処理ロジック

自動勘定設定処理は内部処理キーにより異なります。詳しくは各業務モジュールのトピックをご確認ください。